公司的费用都需要经过审批并由财务部来发放,公司费用报销审批有哪些管理办法呢下面企业管理网为大家整理了公司费用报销审批办法,仅供各位参考。为贯彻厉行节约的方针,强化费用开支管理,提高工作效率,特制定本办法。
一、开支标准及审批权限
1.行政开支
(1) 办公用品A.公司日常办公用品由综合部统一购买,各部门按需领用,不得另行购置。B.企划部、研究部的试验检测仪器设备及损件、菲林制作等专业用品购买费用由本部门的负责人初审,报总经理审批(其中固定资产须按规定程序办理)。
(2) 工厂生产性开支每件(批)在______元以下由工厂指定负责人审批。
⑶ 手机话费管理按公司《手机话费管理暂行规定》执行。
(4) 医疗费、员工生活福利性支出由总经理审批。
(5) 超过_____元办公设备支出,按固定资产报销制度执行。
2. 差旅费借支与报销
(1) 所有员工出差,都须填报《出差计划申请表》,主管以上(含主管)人员出差由总经理审批,主管以下员工出差由所在部门负责人审批。
(2) 员工凭批准的出差计划表到财务部申领借款,财务部依据员工出差在外的时间、路程等核定差旅费借款限额,办理借款手续。
⑶ 公司员工出差费用报销按公司《差旅费用标准及管理办法》执行。
3. 医疗费用报销
(1) 凡是公司转正后的员工,因病住院医疗费用按实际发生的_____%核报,按在公司任职年限,上限第_____年为_____元,任职增加一年,上限上浮_____元。
(2) 门诊医疗费用需提供县级(含县级)以上医院的电脑正式给予核销,按在公司任职年限,上限第_____年为_____元,任职增加_____年,上限上浮_____元。
⑶ 涉及美容、保健的医疗费用不在报销范围内。
(4) 试用期人员不享受医疗费。
二、 管理规定
1.严格招待报账程序,级人员费用及借支,由总经理审批,普通员工费用及借支由部门主管审批。
2. 强化财务的最后审查把关权,会计必须按照制度审核签字准予报销,财务人员只对每单开支进行复核,对不合理开支,虚假报销由财务部转总经理调整处理。
3. 所有开支都必须凭原始凭证报销,特殊情况由财务部与审批人商计解决。
4. 凡属公司资产必须分类登记,明确责任,专人管理。
5. 违反本办法规定造成的费用支出,全部由相应部门或个人承担。
三、 本办法自公布之日起执行。相关阅读: 销售公司财务管理制度
